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企业合规促进的内涵与发展

时间:2025-09-27 06:33:07  来源:  作者:

企业合规促进是通过发布合规指引或者合规指南的方式,来加强对相关企业的合规管理,它是行政监管部门督促企业加强合规管理的重要方式。通过发布合规指引,行政监管部门确立企业合规管理的基本原则,推动企业建立合规组织体系,设定企业合规的风险识别、风险评估和风险防控机制,指导企业建立一套行之有效的合规管理运行和合规管理保障机制。在一定程度上,合规指引可以成为企业建立合规体系的基本指南和标准范本。

从所针对的合规风险来看,我国行政监管部门发布的合规指引,大体可分为两个类型:一是综合性合规管理指引;二是专门性合规管理指引。前者是行政监管部门针对企业面临的综合性合规风险,所发布的全面合规管理指南。发布这类综合性合规指引的监管部门通常都是负有全面监管责任的行政机关,如国资委、发改委、工商联,等等。后者则是某一领域的行政监管部门针对企业所面临的特定合规风险,所发布的专门性合规管理指南。如国家金融监管部门、国家市场监管部门、国家证券监管部门、商务部等,针对金融、证券、反垄断、反不正当竞争、出口管制、数据安全、反洗钱等领域的合规风险,专门发布的合规指引。

2018年被称为我国的“合规元年”,其标志性合规管理事件是两个综合性合规管理指引的发布。2018年11月2日,国资委发布了《中央企业合规管理指引(试行)》,对中央国有企业强化合规经营、构建合规管理体系具有重要指导意义。2018年12月26日,国家发展和改革委员会同外交部、商务部、中国人民银行、国资委、外汇局、全国工商联制定发布了《企业境外经营合规管理指引》,对中国企业在境外经营过程中的合规管理问题提出了全面要求,确立了我国企业境外合规管理制度的基本框架。

专门性合规管理指引的发布,始于金融管理部门对银行、保险公司等金融企业的合规监管。作为我国最早接受合规监管方式的行政管理部门,中国银行业监管部门早在2006年就发布了第一份合规管理指引。随后,保险业、证券业监管部门也相继发布了专门性合规管理指引。2005年4月,巴塞尔银行监督管理委员会发布了《合规与银行内部合规部门》的文件,为会员国银行企业组建合规部门和建立合规体系确立了基本原则和制度框架。2006年,原中国银监会仿照上述文件,发布了《商业银行合规风险管理指引》;2007年,原中国保监会发布了《保险公司合规管理办法》;2008年,中国证监会发布了《证券公司合规管理试行规定》。2017年,中国证监会通过总结对证券企业合规管理的经验,发布了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》。

在推动企业建立合规体系方面,国家行政监管部门在反垄断和出口管制方面发布了两项专门的合规指引。这两项指引由于涉及多个领域的众多企业,因而具有更为广泛的影响。2020年9月,国务院反垄断委员会发布了《经营者反垄断合规指南》,确立了我国首个指导企业建立反垄断合规计划的基本标准。这一指南,在对“合规”“合规风险”和“合规管理”作出明确界定的前提下,要求企业建立以合规承诺、合规报告、合规组织、合规咨询、合规检查、合规汇报、合规培训与合规考核为中心的合规管理制度,将“禁止达成垄断协议”“禁止滥用市场支配地位”和“依法实施经营者集中”等作为合规风险的重点领域,确立了以风险识别、风险评估、风险提醒、风险处置为核心的合规风险管理机制,构建起以合规奖惩、内部举报、信息化建设、队伍建设等为内容的合规管理保障机制。

 
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